a. intial investment
Jumlah
Biaya Investasi
(dalam Rp 1000,-)
|
Jenis Biaya Investasi
|
Satuan
|
Nilai
|
|
|
Per Satuan
|
Jumlah
|
||
|
1.
Biaya Pra Investasi
a. Biaya
Perijinan
b. Renovasi
Gedung
c. Pengadaan
air
d. Pemasangan
Listrik
e. Pemasangan
telepon
|
1 buah
250 m²
1 unit
1 unit
1 unit
|
Rp. 6.000,-
Rp. 750,-
Rp. 90,-
Rp. 300,-
Rp. 120,-
|
Rp. 6.000,-
Rp. 187.500,-
Rp.
90,-
Rp.
300,-
Rp.
120,-
|
|
Jumlah
Biaya Pra Investasi
|
Rp.
194.010,-
|
||
|
2.Biaya
Investasi Fisik
a.Pembelian
kendaraan & adm.
b.Pembelian
Mesin Kopi
c.Peralatan
:
§ Cangkir
§ Gelas
§ Piring
kecil
§ Cup
plastik
§ Sedotan
§ Sendok
kecil
§ Freezer
d.Fasilitas lain
|
1 unit
5 unit
150 buah
150 buah
150 buah
200 buah
10 pack
500 buah
2 unit
|
Rp. 20.000,-
Rp. 1.000,-
Rp. 10,-
Rp. 5,-
Rp. 5,-
Rp. 1,-
Rp. 5,-
Rp. 5,-
Rp. 3.000,-
Rp. 30.000,-
|
Rp. 20.000,-
Rp. 5.000,-
Rp. 1.500,-
Rp.
750,-
Rp.
750,-
Rp.
200,-
Rp.
50,-
Rp. 2.500,-
Rp. 6.000,-
Rp. 30.000,-
|
|
Jumlah Biaya Investasi Fisik
|
Rp. 66.750,-
|
||
|
3. Modal Kerja
|
Rp. 100.000,-
|
||
|
Jumlah Modal Kerja
|
Rp. 100.000,-
|
||
|
Jumlah Total Biaya Investasi
|
Rp. 360.760,-
|
||
b. cash flow
ALIRAN / ARUS KA S
Dalam (Rp. 1000,-)
|
KETERANGAN
|
TAHUN
|
|||
|
|
0
|
1
|
2
|
3
|
|
1. Saldo Kas, awal
|
-
|
Rp.100.000,-
|
Rp.160.046,7625
|
Rp.257.508,415
|
|
2. Penerimaan Kas :
|
|
|
|
|
|
a. Hasil Penjualan
|
-
|
Rp. 182.500,-
|
Rp.
222.000,-
|
Rp. 240.000,-
|
|
b. Pembayaran Piutang
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
c. Pembayaran Hutang
|
Rp. 56.700,-
|
-
|
-
|
-
|
|
d. Penerimaan hutang / pinjaman
|
Rp.304.060,-
|
-
|
-
|
-
|
|
e. Modal
Sendiri
|
Rp.100.000,-
|
-
|
-
|
-
|
|
f. Penerimaan
Lainnya
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Jumlah Penerimaan Kas
|
Rp.360.760,-
|
Rp. 182.500,-
|
Rp.
222.000,-
|
Rp. 240.000,-
|
|
Jumlah Saldo & Penerimaan Kas
|
|
Rp. 282.500,-
|
Rp.382.046,7625
|
Rp.497.508,415
|
|
|
||||
|
3. Pengeluaran Kas
|
|
|
|
|
|
a. Biaya Pra Investasi
|
Rp.194.010,-
|
-
|
-
|
-
|
|
b. Biaya Investasi Fisik
|
Rp. 66.750,-
|
-
|
-
|
-
|
|
c. Pembelian Bahan Baku
|
-
|
Rp.53.105,0375
|
Rp.54.519,9275
|
Rp.62.345,25
|
|
d. Biaya TKL
|
-
|
Rp.36.500,-
|
Rp.37.000,-
|
Rp.40.000,-
|
|
e. Biaya FOH
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
f. Biaya Operasi
|
-
|
Rp.10.906,2
|
Rp.11.076,425
|
Rp.12.044,175
|
|
g. Anggsurann PP
|
-
|
Rp. 18.900,-
|
Rp. 18.900,-
|
Rp. 18.900,-
|
|
h. Bunga Pinjaman
|
-
|
Rp. 3.402,-
|
Rp. 3.402,-
|
Rp. 3.402,-
|
|
i. Pengeluaran Lainnya
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Jumlah Pengeluaran Kas
|
Rp.
260.760,-
|
Rp.122.453,2375
|
Rp.124.538,3475
|
Rp.136.331,425
|
|
Saldo
Kas, akhir
|
Rp.100.000,-
|
Rp.160.046,7625
|
Rp.257.508,415
|
Rp.361.176,99
|
c. rugi laba
Rugi / Laba
( dalam Rp. 1.000,- )
|
Keterangan
|
Tahun 2011
|
Tahun 2012
|
Tahun 2013
|
|
Hasil
Penjualan
|
Rp. 182.500,-
|
Rp. 222.000,-
|
Rp. 240.000,-
|
|
Biaya
Proses Produksi
|
Rp. 89.060,-
|
Rp. 91.321,25,-
|
Rp. 102.208,75
|
|
Laba
Kotor
|
Rp.
.93.440,-
|
Rp. 130.678,75,-
|
Rp. 137.791,25
|
|
Biaya
Operasi
|
|
|
|
|
a. Biaya
A dan U
|
Rp. 66.451,2
|
Rp. 66.496,425
|
Rp. 66.714,175
|
|
b. Biaya
Penjualan
|
Rp. 30.217,6
|
Rp. 30.342,6
|
Rp. 31.092,6
|
|
Jumlah
Biaya Operasional
|
Rp. 96.668,8
|
Rp. 96.839,025
|
Rp. 97.806,775
|
|
Laba sebelum Bunga dan Pajak
|
(Rp. 3.228,-)
|
Rp.
33.839,725
|
Rp.39.984,475
|
|
Bunga
|
Rp. 3.402,-
|
Rp. 3.402,-
|
Rp.3.402,-
|
|
Laba
sebelum Pajak
|
(Rp.
6.630,-)
|
Rp. 30.437,725
|
Rp. 36.582,475
|
|
Pajak
|
-
|
Rp. 3.043,7725
|
Rp. 3.658,2475
|
|
Laba usaha setelah Pajak (
Laba Bersih Usaha )
|
( Rp. 6.630,-)
|
Rp.27.393,9525
|
Rp.32.924,2275
|
d. biaya modal
(dalam
Rp 1.000,-)
|
Jenis Biaya Investasi
|
Jumlah
Biaya Investasi
|
Asal Sumber Dana
|
|
|
Dana Sendiri
|
Pinjaman
|
||
|
1. Biaya
Pra Investasi
2. Biaya
Investasi Fisik
3. Modal
Kerja
|
Rp. 194.010,-
Rp. 66.750,-
Rp. 100.000,-
|
Rp. 194.010,-
Rp. 40.050,-
Rp. 70.000,-
|
-
Rp. 26.700,-
Rp. 30.000,-
|
|
TOTAL
|
Rp. 360.760,-
|
Rp.
304.060,-
|
Rp. 56.700,-
|
c. penyusutan
(dalam Rp 1000,-)
|
Jenis Biaya Investasi
|
Harga Perolehan
|
Nilai Sisa
|
Nilai Disusut
|
Penyusutan
|
|
1. Biaya
Pra Investasi
a. Biaya
Perijinan
b. Renovasi
Gedung
c. Pengadaan
air
d. Pemasangan
Listrik
e. Pemasangan
telepon
|
Rp 6.000,-
Rp. 187.500,-
Rp. 90,-
Rp. 300,-
Rp. 120,-
|
-
-
-
-
-
|
Rp. 6.000,-
Rp.187.500,-
Rp. 90,-
Rp. 300,-
Rp. 120,-
|
Rp. 2.000,-
Rp. 62.500,-
Rp. 30,-
Rp. 100,-
Rp. 40,-
|
|
Jumlah
Biaya Pra Investasi
|
Rp.
194.010,-
|
-
|
Rp.194.010,-
|
Rp.
64.670,-
|
|
2. Biaya
Investasi Fisik
a. Pembelian
kendaraan & adm.
b. Pembelian
Mesin Kopi
c. Peralatan
:
§ Cangkir
§ Gelas
§ Piring
kecil
§ Cup
plastik
§ Sedotan
§ Sendok
kecil
§ Freezer
e.
Fasilitas lain
|
Rp. 20.000,-
Rp. 5.000,-
Rp. 1.500,-
Rp. 750,-
Rp. 750,-
Rp. 200,-
Rp. 50,-
Rp. 2.500,-
Rp. 6.000,-
Rp. 30.000,-
|
Rp.2.000,-
Rp. 200,-
Rp. 150,-
Rp. 75,-
Rp. 75,-
Rp. 2,-
Rp. 0,02,-
Rp. 250,-
Rp. 120,-
Rp. 600,-
|
Rp. 18.000,-
Rp. 4.800,-
Rp. 1.350,-
Rp. 675,-
Rp. 675,-
Rp. 198,-
Rp. 49,8
Rp. 2.250,-
Rp. 5.880,-
Rp. 29.400,-
|
Rp. 6.000,-
Rp. 1.600,-
Rp. 450,-
Rp. 225,-
Rp. 225,-
Rp. 66,-
Rp. 16,6
Rp. 750,-
Rp. 1.960,-
Rp. 9.800,-
|
